Ranieri Razzante: "Il limite ai contanti comincia da 1.000 euro" (Il Sole 24 ore del 28 dicembre 2011)
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Ranieri Razzante: "Il limite ai contanti comincia da 1.000 euro" (Il Sole 24 ore del 28 dicembre 2011)

Posted by Ranieri Razzante on Gio, 29/12/2011 - 09:56 in

Ranieri Razzante

L’utilizzo del contante subisce una ve­ra e propria rivoluzione con la manovra Monti (articolo 10 del Dl 201/2011). Con l’ultimo intervento, l’articolo 49 della legge antiriciclaggio (il decreto legislativo 231/2007) stabilisce la limitazione, e non il divieto, dell’utilizzo di contante per le transazioni commerciali e finanziarie dai mille euro compresi in su. La soglia è stata più volte ritoccata negli ultimi anni. Per i trasferimenti di contante tra privati è già in vigore dal 6 dicembre scorso (anche se la conversione del decreto salva Italia prevede una moratoria per le violazioni da mille a 2.499,99 euro commesse da quella data fino al 31 gennaio 2012). I libretti al portatore – titoli atti a movimentare il contante con maggiore facilità – dovranno, invece, essere adeguati entro il 31 marzo 2012. La vera novità sta nel l’impedimento agli enti pubblici di pagare compensi, emolumenti vari, pensioni in contanti da mille euro in su. Ma l’utilizzo della moneta diventa residuale, nel senso che si farà ricorso a quest’ultima solo se il cittadino beneficiario delle prestazioni non avrà un conto corrente o una carta di credito. In ogni caso, per importi superiori, la carta di credito potrebbe essergli consegnata dall’ammini­strazione nella forma della «prepagata», ossia quella tipologia di carte che sono già caricate di un importo prestabilito. L’accertamento della violazione può avvenire presso imprese, negozi, studi professionali, laddove – anche dopo accessi a fini fiscali – si evinca dalle scritture contabili un in­casso di contante da mille euro a fronte di una singola transazione. Va ribadito con forza che dalla normativa antiriciclaggio, quantomeno nella sua parte dedicata al limite al contante, sono da sempre esenti i prelevamenti e versamenti presso gli sportelli bancarie postali. Il limite dei prelevamenti sarà solo e semplicemente la disponibilità delle somme sul conto, mentre nessuna barriera ai versamenti. Ciò si rende necessario dato che la norma viene spesso fraintesa, anche da qual che solerte operatore, che pensa di dover negare il prelevamento che superi la soglia in vigore.
Anche i passaggi di fondi a titolo gratuito non possono andare da mille euro in su se effettuati in contanti. Quindi non solo acquisti, ma anche donazioni, prestiti, lasciti vari devono seguire la regola del contante. Per facilitare i cittadini che dovranno misurarsi con le nuove regole, il Mef, la Banca d’Italia, l’Abi, le Poste e le associazioni di categoria dei prestatori di servizi di pagamento fisseranno, entro tre mesi dalla data di entrata in vigore della legge di conversione del decreto, le caratteristiche di un conto di pagamento. Tale conto dovrà includere un numero di servizi e operazioni gratuite compresa una carta di debito; dovrà essere trasparente e semplice l’indicazione dei costi, mentre nessuna spesa si addebiterà a quei conti offerti alle fasce socialmente svantaggiate di clientela, il cui perimetro verrà fissato in sede convenzionale. È prevista altresì la riduzione delle commissioni interbancarie a carico degli esercenti che accettano in pagamento le carte di credito o di debito. Viene stabilito nell’1,5% il livello massimo di tali commissioni. Il passaggio fiscale collegato a queste novità è quello riguardante le infrazioni alle regole in questione, che il Mef (prima destinatario unico delle notizie) dovrà ora comunicare all’agenzia delle Entrate.

Chi è Ranieri Razzante?

Ranieri Razzante, laureato in Economia e Commercio (1991) e in Giurisprudenza (2001), è presidente e fondatore di AIRA, l'Associazione Italiana Responsabili Antiriciclaggio.
Presidente della società IUS Consulting, consulente antiriciclaggio e legale di numerose compagnie di assicurazione, banche e intermediari finanziari italiani ed esteri.
Consulente della Commissione Parlamentare Antimafia dal 23 marzo 2010, membro de:

  • Organismo per la tenuta degli elenchi degli agenti in attività finanziaria presso Banca d'Italia,
  • Osservatorio sulla Criminalità Economica del CNEL,
  • Gipaf, "Gruppo Interdisciplinare per la Prevenzione Amministrativa
    delle frodi sulle Carte di Pagamento", istituito presso il Ministero
    Economia, Dipartimento Tesoro, Divisione "Prevenzione reati finanziari",
  • membro dello Steering Committee del Ministero dell'Economia (Direzione
    III) per l'attuazione del programma "Security and Safeguarding Liberties
    – Prevention of and Fight against Crime    " della Dg Freedom, Security and
    Iustice     della UE.

Già membro della Commissione del Ministero dell'Economia per la redazione del Testo Unico in materia di Antiriciclaggio.
Docente di:

  • "Legislazione antiriciclaggio" presso l'Università Mediterranea di Reggio Calabria;
  • "Economia degli Intermediari Finanziari" presso l'Università di Firenze;
  • Legislazione antiriciclaggio presso la "Scuola di Perfezionamento per le Forze di Polizia" in Roma.

Collaboratore de " Il Sole 24Ore".
Autore de:

  • "Finanziamento del terrorismo e antiriciclaggio", Nuova Giuridica, 2011
  • "La regolamentazione antiriciclaggio in Italia", seconda edizione, Giappichelli, Torino, 2011
  • "Il contenzioso finanziario nell'era Mifid" (a cura di), Giappichelli, Torino, 2010
  • "Il nuovo sistema dei controlli interni della banca", Franco Angeli editore, 2010
  • "La nuova disciplina dei reati informatici", con L. Cuomo, Giappichelli, Torino, 2009.
  • "Normativa antiriciclaggio e Responsabilità da Reato delle Società", (con M.Arena), Esselibri, Napoli, 2009.
  • "Commentario alle nuove norme contro il riciclaggio", prefazione di G. Maresca, Cedam, Padova, 2008.
  • "La regolamentazione antiriciclaggio in Italia", prefazione di P.L.Vigna, Giappichelli, Torino, 2006.
  • "La disciplina dei reati informatici" (con L. Cuomo, magistrato Procura di Isernia), Giappichelli, Torino, 2006.

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