CONSOB - bozza provvedimento antiriciclaggio per società di revisione

L’11 ottobre 2010 la CONSOB ha pubblicato, in consultazione, il "Provvedimento in materia di organizzazione, procedure e controlli interni volti a prevenire l'utilizzo a fini di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo delle società di revisione iscritte nell’Albo speciale".
Il "Provvedimento" è indirizzato alle società di revisione.
Eventuali osservazioni al documento di consultazione deve pervenire entro il 15 novembre 2010 nelle modalità indicate nello stesso.
Le nuove disposizioni entreranno in vigore il primo giugno 2011.
Il "Provvedimento" in bozza è disponibile nei seguenti formati:

• pdf  (a cura di CONSOB)
• epub (a cura di ComplianceNet)
• xhtml (a cura di ComplianceNet)
• doc (a cura di ComplianceNet)
• odt (a cura di ComplianceNet)

Di seguito l’indice del "Provvedimento".

PREMESSA
1. FONTI NORMATIVE
2. DESTINATARI DELLE DISPOSIZIONI
3. ASSETTI ORGANIZZATIVI A SALVAGUARDIA DAI RISCHI DI RICICLAGGIO E FINANZIAMENTO DEL TERRORISMO
3.1 PREMESSA
3.2 RUOLO DEGLI ORGANI AZIENDALI E DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA
3.2.1 Organo con funzioni di amministrazione
3.2.2 Organo con funzioni di controllo
3.2.3 Organismo di vigilanza di cui al d.lgs. n. 231/2001
3.3 ASSETTO DEI PRESIDI ANTIRICICLAGGIO: ORGANIZZAZIONE, PROCEDURE E CONTROLLI INTERNI
3.3.1Organo con funzioni di amministrazione
3.3.2 Funzione antiriciclaggio
3.3.2.1 Inquadramento organizzativo
3.3.2.2 Compiti
3.3.2.3 Responsabile della funzione antiriciclaggio
3.3.2.4 Esternalizzazione
3.3.2.5 Rapporti con altre funzioni aziendali
3.3.3 Partner responsabile dell’incarico
3.3.4 Responsabile/Delegato alle segnalazioni di operazioni sospette
3.3.5 Funzione di controllo di qualità
3.3.6 Formazione del personale
3.3.7 Appartenenza a una “rete”
4 DISPOSIZIONI FINALI