Segnalato da ComplianceAziendale.com
Il 28 luglio 2010 il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDEC) ha pubblicato il documento in pubblica consultazione "Norme di comportamento del collegio sindacale nelle società non quotate" (qui in pdf, 1.2 M, 56 pp.)

Come scrive ComplianceAziendale.com: "Il documento affronta le tematiche più rilevanti della disciplina del sistema di controllo interno, tenendo conto sia delle modifiche apportate dalla riforma del diritto societario, con il D.Lgs. 17 gennaio 2003 n. 6, sia delle novità introdotte dal D.Lgs. 27 gennaio 2010 n. 39 che recepisce la direttiva 2006/43/CE in tema di revisione legale dei conti annuali e consolidati.
Le norme di comportamento del collegio sindacale suggeriscono e raccomandano il comportamento professionale da adottare per svolgere correttamente l'incarico di sindaco. Le disposizioni, rivolte a tutti i professionisti iscritti nell'Albo dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili, si applicano ai componenti del collegio sindacale delle società di capitali non quotate in mercati regolamentari, a prescindere dalle funzioni demandate all'organo di controllo interno (cioè indipendentemente dalla circostanza che il collegio sia incaricato o meno della funzione di revisione legale dei conti) e salvo sia diversamente disposto da leggi speciali che regolano specifici settori di attività.
Il Consiglio Nazionale invita l'intera professione, le Istituzioni e tutti i soggetti interessati a presentare le proprie osservazioni al documento entro il 31 ottobre (all’email indicato nel documento stesso ndr)."

Di seguito la presentazione ed il sommario del documento.

Il 29 agosto 2010 la Banca d’Italia ha pubblicato, sul suo sito web, il "Provvedimento recante gli indicatori di anomalia per gli intermediari" (qui in pdf, 190 K, 16 pp.)

Il testo provvedimento è disponibile nei seguenti formati

• pdf (147 K, 18 pp.) a cura di Banca d’Italia (versione ufficiale)
• epub (22 K) a cura di ComplianceNet
• xhtml (99 K) a cura di ComplianceNet  

Di seguito il testo del "Comunicato Stampa" (qui in pdf, 98 K, 1 pag.)

Il 24 agosto 2010 la Banca d’Italia ha pubblicato, sul suo sito web, per la pubblica consultazione, la bozza delle nuove "Disposizioni di vigilanza prudenziale in materia di concentrazione dei rischi e informativa al pubblico per le banche, le Sim e gli intermediari finanziari iscritti nell’elenco speciale di cui all’art. 107 Tub" al fine di recepire le modifiche alle direttive 2006/48/CE e 2006/49/CE (qui in pdf, 342 K, 46 pp.) 
Osservazioni, commenti e proposte sulle nuove "Disposizioni" possono essere trasmessi, entro 60 giorni dalla data di pubblicazione, nelle modalità indicate nelle stesse disposizioni.
Di seguito la parte introduttiva delle nuove "Disposizioni in materia di concentrazione dei rischi e informativa al pubblico"

Il 13 agosto 2010 la CONSOB ha pubblicato il testo dell’intervento "Rating e regolamentazione" che il Commissario Consob prof. Luca Enriques ha tenuto al convegno in tema di "Mercati, agenzie di rating e regole: per un circolo virtuoso" che ha avuto luogo a Milano, il 3 maggio 2010 presso l’Università L. Bocconi . Il testo completo, riveduto e aggiornato da CONSOB, nell’agosto 2010 è di seguito riprodotto.
L’intervento disponibile anche nei seguenti formati

• pdf (147 K, 18 pp.) a cura di CONSOB (versione ufficiale)
• epub (24 K) a cura di ComplianceNet 
• xhtml (91 K) a cura di ComplianceNet

Fonte: Comunicato stampa Consob del 4 agosto 2010 http://www.consob.it/main/documenti/comunicatistampa/cs-2010.html#20100804

Il 4 agosto 2010 la Commissione ha adottato il "Codice etico per i componenti della Commissione nazionale per le società e la borsa" che definisce direttive di comportamento e stabilisce regole deontologiche per i componenti del Collegio. Il codice etico è il risultato di un’approfondita riflessione avviata da tempo.

Il testo, che si compone di dieci articoli, indica i principi generali cui si attengono i membri della Commissione nell’assolvimento per propri compiti (art. 2), con specifico riguardo all’indipendenza e alla neutralità (art. 3), all’integrità (art. 4) ed alla riservatezza (art. 6).

Particolare rilievo riveste nel codice la gestione dei conflitti d’interesse, anche solo apparenti (art. 5); è prevista la continuazione dei doveri per il primo anno successivo alla cessazione del mandato dei componenti la Commissione (art. 7).

È prevista la nomina di un garante etico (art.8) che ha il compito di fornire pareri sull’interpretazione e sull’applicazione delle disposizioni del codice. Il garante potrà avvalersi del supporto tecnico del "nucleo di valutazione", costituito all’interno dell’Istituto, previsto dallo stesso codice (art.9).

Il testo integrale del codice etico, di seguito riportato, è disponibile anche nei seguenti formati:

• pdf (45 K, 4 pp.) a cura di CONSOB (versione ufficiale)
• epub (9 K) a cura di ComplianceNet
• xhtml (29 K) a cura di ComplianceNet

Il 9 agosto 2010 la Banca d’Italia ha pubblicato sul proprio sito web le seguenti "Disposizioni antiriciclaggio".

"Il decreto-legge 31 maggio 2010 n. 78 (qui il testo completo dal sito Normattiva.http://www.normattiva.it/uri-res/N2Ls?urn:nir:stato:legge:2010-05-31;78 ndr), convertito in legge il 30 luglio 2010 n. 122, ha, tra l'altro, ridotto da euro 12.500 a euro 5.000 la soglia prevista dall'art. 49 del d.lgs. n. 231/07 in tema di limitazione dell'uso del contante e dei titoli al portatore.
Per importi pari o superiori a 5.000 euro:

• è vietato il trasferimento, anche frazionato, di denaro contante, di libretti di deposito bancari e postali al portatore o di titoli al portatore in euro o in valuta estera, effettuato a qualsiasi titolo tra soggetti diversi, a meno che il trasferimento non avvenga per il tramite di banche, istituti di moneta elettronica e Poste Italiane S.p.A;
• gli assegni bancari e postali, gli assegni circolari, i vaglia postali e cambiari, ivi inclusi i vaglia della Banca d'Italia, devono essere emessi con la clausola di non trasferibilità.

Le sezioni del sito (di Banca d’Italia ndr) interessate dall'entrata in vigore del decreto-legge saranno aggiornate a breve."

Il 3 agosto 2010 Banca d’Italia ha dato notizia che CIPA (Convenzione Interbancaria per i Problemi dell'Automazione) ha pubblicato il rapporto completo relativo a "Rilevazione dello stato dell'automazione del sistema creditizio - Profili economici e organizzativi - Situazione al 2009" (qui in pdf, 956 K, 112 pp. dal sito di CIPA).
La "Rilevazione", realizzata annualmente da CIPA in collaborazione con ABI (Associazione Bancaria Italiana), analizza i fenomeni connessi con l'utilizzo dell'Information and Communication Technology nel sistema bancario italiano, sotto l'aspetto economico, organizzativo e tecnologico.
L'indagine 2009 si sviluppa in due momenti distinti: il rapporto pubblicato esamina gli aspetti economici dell'utilizzo dell'ICT e i relativi profili organizzativi e di governance.
La Rilevazione, condotta su un duplice campione, composto da 23 gruppi bancari e 132 banche singole, ha riguardato complessivamente l'80% del sistema bancario, in termini di fondi intermediati.
L'analisi dell'andamento dei costi ICT ha registrato una riduzione influenzata anche dal ridimensionamento dei costi di integrazione, dovuti ai processi di acquisizione/fusione degli ultimi anni.
Interessanti i dati rilevati in relazione agli investimenti per la "compliance".
Il rapporto evidenzia che "la spesa per interventi di compliance è complessivamente scesa dai circa 207 milioni di euro del 2008 ai 142 milioni di euro del 2009. L’importo diminuito in modo più accentuato è quello per "Normativa interbancaria"; riduzioni significative si notano anche per quel che concerne gli interventi per la privacy e quelli connessi a normative pregresse e alla MiFID. In aumento, invece, la spesa per gli interventi di adeguamento alle disposizioni di Vigilanza Banca d’Italia e Consob, per la normativa contabile/fiscale nonché per la SEPA."
Ulteriori osservazioni:

• pressoché costanti gli investimenti in ambito "antiriciclaggio": 6 milioni di euro nel 2009 contro i 7 milioni del 2008;
• crollo degli investimenti in ambito "privacy": si passa dai 9 milioni del 2008 ai 3 del 2009

Fonte: http://www.consob.it/main/documenti/comunicatistampa/cs-2010.html#20100728

Il 29 luglio 2010 la Consob ha approvato il Piano strategico triennale. Il piano è disponibile nei seguenti formati:

• Executive Summary (pdf, epub, xhtml – epub e xhtml a cura di ComplianceNet)
• Testo Integrale (pdf, 2.2 M, 73 pp.)

Il Piano definisce gli obiettivi che la Consob ritiene prioritari al fine di rispondere ai cambiamenti dello scenario economico e del quadro normativo che possono incidere sul conseguimento dei fini istituzionali riconducibili, da ultimo, alla protezione dei risparmiatori. Il documento si colloca in un contesto in profonda evoluzione, visti i processi di revisione delle direttive comunitarie in corso e di definizione della nuova architettura delle Authority e della vigilanza europee. Di questa evoluzione la Consob terrà conto procedendo a una verifica annuale dei propri obiettivi.

ComplianceNet, in collaborazione con Prometeo Management Consulting, ha realizzato una mini-guida alla redazione del piano di continuità operativa. La guida è rilasciata con licenza Creative Commons Attribuzione - Non commerciale 2.5 Italia License nei seguenti formati

• pdf (593 K, 14 pp)
• epub
  
• xhtml

Alla guida è collegato il sito internet http://www.compliance-business-continuity.it/ (curato da ComplianceNet) attraverso il quale è possibile effettuare un test online di autovalutazione sulle tematiche della Business Continuity.

Fonte: http://www.airant.it/content/corsodialtaspecializzazione2010
(Scarica il programma  e la scheda di iscrizione)

Al via la nuova edizione del "Corso di Alta Specializzazione 2010 - Il nuovo responsabile antiriciclaggio nel sistema dei controlli interni" curato da AIRA, l’Associazione Italiana Responsabili Antiriciclaggio.
Il corso, il cui direttore scientifico è il prof. avv. Ranieri Razzante, avrà inizio tra ottobre e novembre 2010, a Milano/Bologna e Roma, ed un costo di 3.000,00 euro (+ Iva).
A breve il programma ed i contenuti definitivi (qui una prima indicazione, qui le pagine del sito AIRA dedicate alla edizione 2009 del Corso)